UNA GOVERNANCE RESPONSABILE

Romagna Acque è una Società per Azioni costituita il 15 marzo 1994 con atto di trasformazione da Consorzio amministrativo pubblico ai sensi dell’art. 22, comma 3, lett. e) della L. 142/1990.

Ai sensi della Legge Regionale n. 25/1999, art. 14, comma 4, la Società gestisce tutte le principali fonti di produzione di acqua potabile ed è il fornitore all’ingrosso del Servizio Idrico Integrato (SII) del territorio romagnolo.

Si tratta di un affidamento diretto di una parte del SII (servizio pubblico locale di rilevanza economica ai sensi dell’art. 113 del T.U.E.L., commi 4 e 13), in quanto società in house in controllo analogo congiunto conformemente all’art. 2 lettera O del D. Lgs. 175/2016.

L’affidamento è formalizzato con convenzione sottoscritta a fine 2008 con le preesistenti tre Autorità d’Ambito Territoriale Ottimale della Romagna, oggi confluite in un unico Ente d’Ambito regionale, ATERSIR e valida per il periodo 2009-2023.

LA CONVENZIONE È STATA PROROGATA AL 31/12/2027 AL FINE DI CONSENTIRE IL RISPETTO DELLE TEMPISTICHE PER LA REALIZZAZIONE DEGLI INTERVENTI DEL SERVIZIO IDRICO INTEGRATO PREVISTI DAL PIANO NAZIONALE DI RIPRESA E RESILIENZA (PNRR), COSÌ COME STABILITO DALL’ART. 16 DELLA LEGGE REGIONALE N. 14 DEL 21 OTTOBRE 2021.

Come previsto dalla più recente normativa sia comunitaria sia nazionale, le modalità di affidamento del servizio in capo a Romagna Acque sono definite dall’art. 16 del D. Lgs. 175/2016. I requisiti per la gestione di un servizio pubblico in house providing sono declinati dal citato Decreto all’art. 2 lettera O, in combinato disposto con il richiamato art. 16 della stessa normativa, che sinteticamente declinano i seguenti principi:

1. sulle società in house, le amministrazioni esercitano un controllo analogo congiunto;
2. le società devono realizzare la parte più importante della propria attività con l’ente o gli enti pubblici che controllano, nella misura indicata dall’art. 16 del D. Lgs. 175/2016.

I suddetti requisiti, oltre a quelli richiamati dal “Testo unico sulle società partecipate”, sono stati così declinati in capo a Romagna Acque con la riforma dello statuto approvata dall’Assemblea dei soci del 15/12/2017 con Deliberazione n. 2/2017 – statuto successivamente aggiornato dall’Assemblea dei soci del 25/06/2019 con Deliberazione n. 2/2019 – e della correlata convenzione di diritto pubblico tra gli enti locali soci ai sensi dell’art. 30 del D. Lgs. 267/2000, entrata in vigore il 13/04/2018 e finalizzata al rafforzamento della disciplina interna per l’esercizio congiunto del controllo analogo sulla Società.

Lo statuto come riformato è pubblicato sul sito internet nella sezione “Società trasparente” alla voce “disposizioni generali”.

LA COMPAGINE SOCIETARIA AL 31/12/2024 È COSTITUITA DA 54 SOCI.

Sono 42 Comuni, 2 Province della Romagna, 3 società holding comunali, 4 società degli asset (società vincolate per legge e/o per statuto ad essere a capitale interamente pubblico), GEAT S.r.l. di Riccione e, per quote di capitale sociale pari complessivamente allo 0,41% del totale, la Camera di Commercio della Romagna – Forlì-Cesena e Rimini e il Consorzio di Bonifica della Romagna.

Tale composizione risponde ai requisiti richiesti dall’art. 5 dello statuto, che richiede la totale partecipazione pubblica al capitale sociale.

NEL 2024 L’ASSEMBLEA DEI SOCI SI È RIUNITA 3 VOLTE.

* Il valore indicato comprende anche il Consorzio di Bonifica della Romagna, la cui sede legale appartiene alla provincia di Forlì-Cesena, ma il cui operato è da intendersi di competenza di tutto il territorio romagnolo.

Al fine di disciplinare la collaborazione tra i soci per l’esercizio in comune sulla Società del controllo analogo congiunto, la convenzione, ai sensi dell’art. 30 del TUEL sottoscritta da tutti i soci, ha istituito il Coordinamento dei soci e ne stabilisce la costituzione, il funzionamento e le competenze. Il Coordinamento è stato inoltre riformato per rafforzare i requisiti del controllo sulla Società in house.

IL COORDINAMENTO DEI SOCI È COSTITUITO DA 9 ENTI SOCI.

Originariamente era costituito da 11 soci, poi il suo assetto è stato modificato a seguito di conferimenti di azioni intervenute tra i soci medesimi.

In ogni caso, sono presenti le Province di Forlì-Cesena e Rimini, i Comuni maggiori nel rispetto delle proporzioni dei tre ambiti territoriali delle province di Ravenna, Rimini e Forlì-Cesena o le loro holding – società con i requisiti dell’art. 5 dello statuto – e un Comune in rappresentanza dei tre da cui viene prelevata la risorsa idrica che affluisce nell’invaso di Ridracoli.

Le Province di Forlì-Cesena e Rimini, nell’ambito del Coordinamento, agiscono anche in nome e per conto dei Comuni minori di ciascun ambito territoriale con i quali si interfacciano per lo scambio di informazioni e proposte.

Il Coordinamento è il luogo in cui vengono formulati gli indirizzi per l’esercizio del controllo analogo congiunto sulla Società.

Esercita un controllo preventivo su tutti gli atti di competenza dell’Assemblea, sia ordinaria sia straordinaria, ed esprime il proprio parere e indirizzo sulle materie più rilevanti per la gestione societaria, quali ad esempio bilanci, piani strategici e piani industriali.

Verifica l’andamento della Società e lo stato di attuazione degli obiettivi riunendosi, di norma, almeno quattro volte all’anno.

A tali riunioni partecipano il Presidente e il Direttore Generale; il Coordinamento riceve periodicamente dal Consiglio di Amministrazione documenti relativi agli aspetti più rilevanti dell’attività della Società e ha accesso a tutti gli atti. Attualmente il Coordinamento dei soci è presieduto dalla presidente di Livia Tellus Romagna Holding S.p.A..

NEL 2024 IL COORDINAMENTO DEI SOCI SI È RIUNITO 6 VOLTE.

In qualità di società in house providing, Romagna Acque è soggetta a un quadro normativo specifico, che si affianca a quello generale previsto per le società di capitali. Le regole riguardanti la composizione, il funzionamento e i compensi degli organi sociali sono definite dal D. Lgs. 175/2016 e recepite nel nuovo Statuto, in coerenza con i principi di contenimento della spesa pubblica.

Il Consiglio di Amministrazione presente al 31/12/2024, composto da cinque membri, è stato in carica dal 29 giugno 2022 fino all’approvazione del Bilancio 2024. Alla data di pubblicazione del presente documento la composizione del CdA potrà essere diversa.

La composizione è equilibrata sotto il profilo di genere (40% donne, 60% uomini) e garantisce un’ampia varietà di esperienze e competenze.

Il Consiglio esercita funzioni di indirizzo e controllo strategico, approvando le principali scelte aziendali nel rispetto dei documenti programmatici condivisi con l’Assemblea dei soci.

Le decisioni assunte riflettono una governance orientata alla trasparenza, all’equilibrio economico-finanziario e alla sostenibilità di lungo periodo.

I COMPENSI SPETTANTI AI MEMBRI DI QUESTO ORGANO SONO STATI DETERMINATI DALL’ASSEMBLEA DEI SOCI DEL 29/06/2022 IN MISURA INFERIORE ALLE LIMITAZIONI DI LEGGE.

Competenze e ruolo nella sostenibilità

Il CdA di Romagna Acque si distingue per un bagaglio di competenze diversificate e complementari, fondamentali per guidare la Società in un contesto regolato, tecnico e in forte trasformazione verso la sostenibilità.

Tra le principali expertise presenti:

• conoscenza approfondita del settore idrico e dei rapporti con la Pubblica Amministrazione;
• esperienza nella gestione economico-finanziaria e nella pianificazione operativa;
• competenze giuridiche e amministrative;
• familiarità con progetti istituzionali e finanziamenti europei, con attenzione alle specificità territoriali.

Con l’obiettivo di rafforzare ulteriormente il presidio ESG, la Società ha previsto entro il 2025 percorsi formativi dedicati ai membri del CdA, finalizzati ad approfondire normative, best practice di settore e strumenti per integrare efficacemente la sostenibilità nella governance.

Inoltre, alcuni componenti, incluso il Presidente, hanno già partecipato a momenti di confronto dedicati alla doppia rilevanza e al ruolo strategico della sostenibilità, in sinergia con il Comitato di direzione e gestione e il Coordinamento Soci.

Integrazione di Impatti, Rischi e Opportunità (IRO) nel presidio strategico

Il CdA assume un ruolo centrale nell’indirizzo e nella supervisione delle politiche di sostenibilità, garantendo che l’identificazione, la gestione e il monitoraggio degli Impatti, Rischi e Opportunità (IRO) siano coerenti con la strategia di lungo termine della Società.

Gli IRO vengono esaminati anche in relazione alle operazioni più rilevanti, affinché le decisioni riflettano un equilibrio tra sostenibilità ambientale, impatto sociale e solidità economica.

Nell’ambito della sua attività, il Consiglio riceve aggiornamenti periodici su iniziative ESG e sugli sviluppi più significativi del contesto normativo e operativo. L’informazione strutturata e continua consente di orientare le scelte aziendali in modo consapevole e allineato agli obiettivi del piano industriale.

A supporto del Consiglio opera il Comitato di direzione e gestione, che contribuisce alla valutazione trasversale di tematiche complesse, tra cui gli IRO rilevanti, e coordina le azioni operative.

Per le tematiche ambientali e legate alla salute e sicurezza sul lavoro, Romagna Acque adotta un sistema diffuso di deleghe e procure, distribuite lungo la struttura organizzativa, in coerenza con i principi di accountability e gestione integrata dei rischi.

Il Consiglio di Amministrazione del 07/07/2022, infatti, con Deliberazione n. 80, su indicazione e indirizzo dei soci, ha attribuito al Presidente i poteri delegati, successivamente integrati con Deliberazione n. 97 del 28/07/2022; nella stessa seduta, sempre con Deliberazione n. 80, ha attribuito al Direttore Generale le procure anche in materia ambientale e di sicurezza, con atto notarile del 14/07/2022 e con decorrenza in pari data.

Le procure in materia ambientale e sicurezza sono subdelegate a tre dei quattro responsabili di area. Poi a tutti e quattro sono attribuite nuove procure

NEL 2024 IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE SI È RIUNITO 19 VOLTE.

Il Collegio sindacale ha il compito di vigilare sulla corretta amministrazione e sull’adeguatezza dell’assetto organizzativo, amministrativo e contabile adottato dal Consiglio di Amministrazione e sul suo concreto funzionamento.

IL COLLEGIO SINDACALE IN CARICA È STATO NOMINATO IL 29/05/2024.

La nomina è stata fatta dall’Assemblea ordinaria degli azionisti e la durata della carica corrisponde a 3 esercizi, ovvero fino all’approvazione del Bilancio d’Esercizio 2026.

Il Collegio è composto da 5 membri, di cui il 40% rappresentato da donne. 

La nomina del Collegio, avvenuta post DPR n. 251/2012 che ha disposto sulla parità di genere, è rispettosa della vigente normativa in quanto uno dei tre membri effettivi ed entrambi i membri supplenti sono donne.

Per quanto riguarda il rispetto dell’art. 6, comma 6 del D. Lgs. 78/2010 sulla riduzione del 10% dei compensi del Collegio sindacale, si evidenzia che il compenso al Collegio, approvato dall’Assemblea dei soci del 14/06/2018, è di entità inferiore al limite disposto dalla norma.

È un organo collegiale nominato dal Consiglio di Amministrazione, previsto dalle disposizioni del D. Lgs. 231/2001 e s.m.i..

Ha il compito di vigilare e controllare, grazie a specifici flussi informativi previsti dai singoli protocolli di gestione che costituiscono il complessivo Modello di Organizzazione e Gestione aziendale, il funzionamento, l’efficacia e l’osservanza del modello organizzativo stesso, la cui adozione, avvenuta già dal 2005, assolve un duplice compito: quello di preservare la Società dalla responsabilità amministrativa conseguente all’eventuale commissione dei reati tipo previsti dal D. Lgs. 231/2001 nonché, a seguito dell’introduzione del Piano Nazionale Anticorruzione (Delibera Civit 72/2013), in attuazione della L. 190/2012, di prevenire la commissione dei reati corruttivi sia dal lato attivo che dal lato passivo, come meglio precisato nel capitolo intitolato “Condotta d’impresa: etica e integrità”.

NEL 2024 L’ORGANISMO DI VIGILANZA SI È RIUNITO 11 VOLTE (DI CUI 3 VOLTE CON FUNZIONE DI – Organismo Indipendente di Valutazione).

L’Organismo di Vigilanza attualmente in carica è stato nominato con Deliberazione del Consiglio di Amministrazione n. 13 del 27/02/2023, con decorrenza 01/03/2023 e scadenza 28/02/2026.

È costituito da un membro interno e da due membri esterni, fra cui il Presidente.

La Società è obbligata ai sensi del D. Lgs. 175/2016 ad affidare l’incarico del controllo contabile a un soggetto diverso dal Collegio sindacale.

In ogni caso, già prima dell’entrata in vigore di tale D. Lgs., era stato espresso dal Coordinamento dei soci l’indirizzo di sottoporre il Bilancio di Esercizio alla certificazione da parte di una società abilitata.

Per il triennio 2022-2024 la Società ha affidato l’incarico di controllo contabile a BDO Italia S.p.A. (Assemblea dei soci del 29/06/2022, Deliberazione n. 3/2022).

Il Comitato di direzione e gestione è costituito, per quanto riguarda la struttura aziendale, dai quattro Responsabili delle aree (produzione e gestione acqua e energia – amministrazione, finanza, pianificazione e controllo, personale e organizzazione – lavori, affidamenti e patrimonio – servizi), dal Direttore Generale e, per quanto concerne gli organi, dal Presidente.

Il Comitato si riunisce periodicamente e, per le attività aziendali che presentano una più marcata interdisciplinarietà fra le diverse parti della struttura, effettua un’attività sia di pianificazione e coordinamento degli obiettivi che di verifica e controllo sugli stessi.

Di fatto può definirsi un “gruppo di lavoro” che, su specifici oggetti all’ordine del giorno, può essere allargato ad altre funzioni interne alla Società piuttosto che esterne, per riceverne il relativo contributo e coinvolgimento.

NEL 2024 IL COMITATO DI DIREZIONE E GESTIONE SI È RIUNITO 6 VOLTE.